III sammas on kasulik viis pikaajaliseks kogumiseks, kuid raha ei laeku sinna automaatselt. Pärast fondi valikuavalduse tegemist tuleb kanda raha pensionikontole. III sambas saab ise määrata sissemaksete suuruse ja kasutada tulumaksusoodustust. Raha saab koguda kas kindlustuslepinguga või vabatahtlikku pensionifondi sissemaksetega.

III sambasse kogumine

III sammas on üks kasulikumaid viise pikaajaliseks kogumiseks. Erinevalt II sambast ei laeku raha III sambasse automaatselt. Kui oled teinud III samba fondi valikuavalduse, tuleb kanda pensionikontole raha osakute ostmiseks. Sissemakseid saad teha ühekaupa või seadistada püsimakse. Sissemakse tegemiseks logi sisse oma pensionikontole.

III sammas võimaldab:

• Määrata ise sissemaksete suuruse ja muuta seda alati. Kogumist saab alustada kasvõi 10 eurost.
• Saada 20% tulumaksusoodustust aasta jooksul tehtud sissemaksetelt, mis ei ületa 15% sinu brutosissetulekust ega 6 000 eurot.
• Teha sissemakseid korraga mitmesse pensionifondi.
• Vahetada pensionifondi osakuid teise fondi osakute vastu, liikuda pensionifondist kindlustuslepingusse ja vastupidi.
• Võtta maksepuhkust või katkestada leping.

III sambas saad raha koguda kahel viisil:

• Sõlmides täiendava kogumispensioni kindlustuslepingu elukindlustusseltsiga.
• Esitades III samba valikuavalduse ja alustades sissemakseid vabatahtlikku pensionifondi.

Makstes raha fondi, omandad pensionifondi osakuid, mis registreeritakse sinu pensionikontol. Samale kontole on võimalik osta erinevate vabatahtlike pensionifondide osakuid. Oma pensionikonto seisu saad jälgida Pensionikeskuse veebikeskkonnas “Minu pensionikonto”.

Pensionifondi valikul on oluline arvestada riski, tasude ja tootlikkusega. Fondid investeerivad aktsiatesse ja võlakirjadesse, pakkudes erinevat tasakaalu riskide ja tulude vahel. Pikaajaline tootlikkus on oluline näitaja fondi valimisel.

Mis on pensionifond?

Pensionifond on investeerimisfond, kuhu kogutakse raha eesmärgiga seda pikaajaliselt kasvatada ja hiljem pensionieas välja võtta. III samba pensionifondid on vabatahtlikud ja võimaldavad inimestel ise valida, millisesse fondi nad soovivad oma raha paigutada.

Riskid ja tasud

Pensionifondide valikul tuleb arvestada riski ja tasudega:

• Aktsiatega seotud fondid: Investeerivad suurema osa rahast aktsiatesse. Aktsiad pakuvad kõrgemat tootlikkust, kuid on riskantsemad, kuna aktsiate väärtus võib turuolukorra muutudes kõikuda.
• Võlakirjadega seotud fondid: Investeerivad peamiselt võlakirjadesse, mis on madalama riskiga, kuid pakuvad ka madalamat tootlikkust võrreldes aktsiatega.

Fondide haldamise eest võetakse erinevaid tasusid, nagu valitsemistasud ja tehingutasud. Need tasud mõjutavad fondi kogutootlikkust, seega on oluline neid võrrelda ja valida madalamate tasudega fond.

Fondi tootlikkus

Fondi tootlikkuse hindamisel on oluline vaadata pika perioodi tootlikkust. Lühiajalised tulemused võivad olla volatiilsed ja mitte kajastada fondi tegelikku suutlikkust. Pikaajaline tootlikkus annab parema ülevaate fondi stabiilsusest ja kasvupotentsiaalist.

Valides III samba pensionifondi, mõtle oma riskitaluvusele, tasudele ja fondi tootlikkusele pika perioodi jooksul. Nii saad teha informeeritud otsuse, mis aitab sul oma pensionivara parimal viisil kasvatada.

III sambaga liitumine on vabatahtlik ja võimaldab sul ise valida, kuidas ja kui palju raha koguda. Sa saad määrata sissemaksete suuruse, kasutada tulumaksusoodustust ja investeerida erinevatesse pensionifondidesse.

Mis on III sammas?

III sammas on vabatahtlik pensionisammas, kuhu saad ise otsustada, kui palju ja kuidas raha koguda. See on üks kasulikumaid viise pikaajaliseks kogumiseks, võimaldades suuremat paindlikkust võrreldes kohustusliku II sambaga.

Kuidas liituda III sambaga?

Vali pensionifond või kindlustusleping

• Pensionifond: esita III samba valikuavaldus ja alusta sissemakseid vabatahtlikku pensionifondi.
• Kindlustusleping: sõlmi täiendava kogumispensioni kindlustusleping elukindlustusseltsiga.

Tee sissemaksed

Kanna raha oma pensionikontole, et osta pensionifondi osakuid. Sissemakseid saad teha ühekaupa või seadistada püsimakse.

Jälgi oma kontot

Oma pensionikonto seisu saad jälgida Pensionikeskuse veebikeskkonnas “Minu pensionikonto”.

Liitintressi mõju pikaajalisel pensionikogumisel seisneb selles, et teenitud intress lisatakse algsummale ja järgmine intress arvutatakse juba suuremalt summalt. Seega kasvab Sinu investeering aja jooksul eksponentsiaalselt. Mida varem alustad pensioniks kogumisega, seda suurem on liitintressi mõju ja seda suurem on Sinu kogutud summa pensionieas.

Liitintressi mõju pikaajalisel pensionikogumisel on märkimisväärne. See töötab järgmiselt:

• Intress intressilt: kui investeerid raha, teenid sellele intressi. Liitintressi puhul lisatakse teenitud intress algsummale. Järgmine intress arvutatakse juba selle suurema summa pealt.
• Eksponentsiaalne kasv: Kuna iga perioodi teenitud intress hakkab ise intresse teenima, kasvab investeering eksponentsiaalselt. See tähendab, et investeeringu väärtus suureneb aja jooksul üha kiiremini.
• Vara kasv aja jooksul: Näiteks, kui investeerid 1000 eurot ja saad 5% intressi aastas, on sul aasta lõpus 1050 eurot. Järgmisel aastal teenid intressi 1050 euro pealt, mitte ainult algse 1000 euro pealt. Nii suureneb su vara väärtus igal aastal üha suurema summaga.

Mida varem, seda parem

Liitintressi mõju on suurem, kui alustad pensioniks kogumisega varakult. Mida pikem on investeerimisperiood, seda rohkem aega on liitintressil kasvada. Varajane alustamine tähendab, et sul on rohkem aega oma investeeringute kasvuks ja suurema summa kogumiseks pensionieaks.

III sammas on suurepärane tööriist kogumiseks tänu olulisele maksusoodustusele – sissemaksetelt tagastatakse 20% tulumaks. Maksusoodustus kehtib, kui sissemaksed ei ületa 15% aastasest brutotulust ega 6000 eurot. Kasuta maksuvõitu maksimaalselt ära, alustades väikeste summadega ja suurendades neid ajapikku.

III samba maksusoodustus

III sammas on suurepärane viis kogumiseks, sest riik on teinud sellele olulise maksusoodustuse. Sissemaksetelt tagastatakse 20% tulumaks, mis annab sinu vara tootlusele edumaa. Maksusoodustus kehtib III samba sissemaksetele, mis ei ületa 15% sinu kalendriaasta brutotulust ega 6000 eurot.

Kuidas maksusoodustus toimib?

• Maksusoodustus: sissemaksetelt tagastatakse 20% tulumaks.
• Maksimaalsed sissemaksed: Maksusoodustus kehtib sissemaksetele, mis ei ületa 15% sinu aastasest brutotulust ega 6000 eurot.
• Tulumaksu tagastus: Sel aastal sisse makstud summalt saad tuleval kevadel tulumaksu tagasi. Oluline on meeles pidada, et maksutagastuse arvutamisel võetakse arvesse ka muud mahaarvamised, nagu laste või koolituskulud.

Maksuvõidu maksimaalne kasutamine

Enne muude investeeringute otsimist tasub igal aastal III samba maksuvõit maksimaalselt ära kasutada. Näiteks detsembris saad kokku lüüa, kui palju oled III sambasse sel aastal sissemakseid teinud ja kui palju saaksid veel tulumaksusoodustusega sissemakseid juurde teha.

Lisatulu investeerimine

III sammas on suurepärane tööriist pikaajaliseks kogumiseks. Eriti kaval on sissemaksetelt tagastatud tulumaks või sellest osa uuesti III sambasse kanda. Kui soovid, et sinu III sambasse jõuaks kohe tulumaksu võrra rohkem raha, uuri oma tööandjalt, kas ta saab III samba sissemakse sinu palgalt kohe kinni pidada. Sel juhul ei pea sa järgmisel aastal maksutagastust ootama ja tulumaksu osa laekub koos sinu sissemaksega automaatselt sinu III sambasse.

III sambas saab nii raha kogumiseks kui pensioni saamiseks kasutada täiendava kogumispensioni kindlustuslepingut, mida saab sõlmida elukindlustusseltsiga. Neid lepinguid on kahte tüüpi: garanteeritud intressiga pensionikindlustus ja investeerimisriskiga pensionikindlustus. Garanteeritud intressiga kindlustus pakub kindlat tootlust, samas kui investeerimisriskiga kindlustus pakub võimalust kõrgemaks tootluseks investeerimisfondide abil, kuid sellega kaasneb suurem risk.

Garanteeritud intressiga pensionikindlustus

• Klassikaline kogumiskindlustus: kliendi ja kindlustusseltsi vahel sõlmitakse leping, kus fikseeritakse lubatud tootlus.
• Kindlustusseltsi garantii: investeerimisriski kannab kindlustusselts, kes garanteerib kliendile minimaalse tootluse.
• Lisaintress: heade investeerimistulemuste korral võib kindlustusselts maksta kliendile ka lisaintressi.
• Väljamaksed: kogumisperioodi lõpuks kogunenud summa makstakse välja vastavalt lepingus fikseeritud valikule.

Investeerimisriskiga pensionikindlustus

• Sobib investeerimisteadlikele: sobib neile, kes tunnevad hästi investeerimise põhitõdesid ja soovivad ise valida investeeringu riskiastet.
• Investeerimisfondidega seotud: lepingusse makstud summad seotakse investeerimisfondidega.
• Ilma garantiideta: garantiid tulususele ei ole, kuid pikaajaliselt kogudes võib fondide abil teenida rohkem kui garanteeritud intressiga pensionikindlustuse abil.
• Tulusus sõltub turgudest: toote tulusus sõltub valitud investeerimisfondide edukusest ja väärtpaberiturgude liikumisest.
• Pensioni kogusumma: väljamaksete kogusumma lepingu lõppedes sõltub fondiosakute summast.

Kui abiellujad ei vali abiellumisavaldusega varasuhet või ei sõlmi abieluvaralepingut, loetakse, et nende abielu puhul kehtib varaühisus. Varaühisus tähendab, et abielu kestel omandatud vara kuulub abikaasade ühisomandisse. Lahutuse korral jagatakse ühisvara pooleks. Ühisvara hulka arvestatakse sel juhul ka abielu ajal soetatud III samba vara.

III samba osakud ja kindlustuslepingud on päritavad. Pärijad peavad pärimismenetluse läbiviimiseks pöörduma notari poole ja seejärel saavad nad pärandatud vara oma pensionikontole võtta või rahas välja võtta, tasudes vastavalt tulumaksu.

III samba osakute pärimine

III samba osakud on päritavad, mis tähendab, et kogud endale raha, mida saad pärandada. Kui osakuomanik sureb, peavad pärijad pärimismenetluse läbiviimiseks pöörduma notari poole. Kui notar on välja andnud pärimistunnistuse, saab esitada avalduse osakute pärimiseks sobivasse pangakontorisse.

Pärija õigused

• Pärija saab võtta päritud pensionivara oma pensionikontole.
• Pärija võib rahas välja võtta kogu pärandatud vara või ainult osa sellest ning lasta ülejäänu oma pensionisambasse kanda. Raha väljavõtmisel tuleb tasuda 20% tulumaksu.
• Kui pärandatud vara läheb pärija pensionikontole, on pensionile jäädes võimalik see välja võtta tasudes tulumaksu väiksemas määras (10%) või isegi tulumaksuvabalt.

III samba kindlustuslepingu pärimine

III samba kindlustuslepingu pärimiseks tuleb pöörduda kindlustusseltsi poole.

• Surm enne väljamaksete algust: Kui kindlustatud isik sureb enne pensioni väljamaksete algust, tehakse kindlaks, kas lepingus oli määratud surmajuhtumi kindlustuskaitse. Surma korral makstakse surmajuhtumihüvitis lepingus määratud soodustatud isikule.
• Surm väljamakse perioodil: Kui kindlustatu sureb väljamakse perioodil, makstakse kindlustuslepinguga määratud pensioni soodustatud isikule kuni garantiiperioodi lõpuni. Väljamakse saamiseks tuleb soodustatud isikul pöörduda kindlustusseltsi poole.

Mida arvestada?

• Pärimismenetluse alustamiseks peavad pärijad pöörduma notari poole.
• Pärast pärimistunnistuse saamist saab pärija esitada avalduse osakute pärimiseks sobivasse pangakontorisse või kindlustusseltsi.
• Rahas väljavõtmisel tuleb tasuda 20% tulumaksu. Pensionikontole kandmisel on võimalik hiljem väljamaksed teha väiksema tulumaksuga (10%) või tulumaksuvabalt.

III samba osakud ja kindlustuslepingud pakuvad võimalust pärandada kogutud raha oma lähedastele, pakkudes paindlikkust ja erinevaid võimalusi vara haldamiseks.

III samba väljamaksete tegemisel ei ole piiranguid: sul on õigus enda kogutud raha välja võtta igal ajal ja selles ulatuses nagu sinule sobib. Selleks esita väljamakse avaldus või sõlmi tähtajaline või eluaegne pensionileping. Pane tähele, et kui võtad raha välja enne, kui sul on tekkinud õigus jääda III sambast pensionile, pead väljamakselt tasuma tulumaksu 20%.

Väljamaksete suurus sõltub kogunenud investeeringute suurusest ning valitud pensioniperioodi pikkusest. Valikuvabadus võimaluste osas on suur – alates ühekordsest väljamaksest kuni eluaegse pensionini.

Maksustamine

Väljamaksete maksuvabastus või tulumaksumäär sõltuvad mitmest asjaolust:

• sinu vanusest
• vabatahtliku pensionifondi osakute esmaomandamise ja/või pensionilepingu sõlmimise ajast
• sinu valitud väljamakse viisist: ühekordne väljamakse, tähtajaline või eluaegne pensionileping

Pensionilepingud

III samba väljamaksete saamiseks võid sõlmida tähtajalise või eluaegse kindlustuslepingu. Kindlustuslepingust eluaegse pensioni väljamaksete saamisel saad määrata ka garantiiperioodi. See kindlustab väljamaksed valitud perioodi jooksul pärast kindlustusvõtja surma pärijale.