II sambast on kuni 2027.aastani võimalik pensionile jääda olles vähemalt 60 aastane. Alates 2027.aastast hakkab vanaduspensioniiga sõltuma keskmisest eeldatavast elueast ning II samba pensionile on võimalik jääda kuni 5 aastat enne vanaduspensioniikka jõudmist. II samba väljamaksetele pensionieas rakenduvad tulumaksusoodustused. Maksusoodustused kehtivad ka sõltumata vanusest nendele, kes on jäänud täielikult ja püsivalt töövõimetuks.

II sambast pensioni saamiseks on sul mitu valikuvarianti, mida saad omavahel ka kombineerida:

• eluaegne pension,
• tähtajaline pension,
• ühekordne või osaline ühekordne väljamakse.

Eluaegse pensioni ja vähemalt keskmiselt elada jäänud aastatele jaotatud tähtajalise pensioni väljamaksed on tulumaksuvabad. Lühema tähtajalise pensioni väljamaksed ning ühekordsed ja osalised ühekordsed väljamaksed maksustatakse 10% tulumaksuga. Kui sulle on määratud puuduv töövõime, on kõik väljamaksed tulumaksuvabad.

II samba pensionile jäämine ja investeerimise jätkamine

Kui lükkad II sambast pensionile jäämise edasi, saad investeerimistulemuste ja täiendavate maksete abil oma pensionivara kasvatada. Pensionile jäämise edasilükkamine suurendab ka pensioni suurust, sest pensionil viibimise aeg väheneb.

Väljamaksete valikud

I samba pensionit makstakse sulle elu lõpuni, II ja ka III samba puhul saad ise valida, kas soovid seda pensionit ka elu lõpuni saada või mitte.

Kui sa II sambast elu lõpuni makstavat pensionit ei vaja või kogutud summa ei võimalda mõistlikus suuruses eluaegse pensioni maksmist, tasub kaaluda tähtajalist pensionit.

Tähtajaline pension, mille tähtaeg on vähemalt keskmiselt elada jäänud aastate pikkune, on tulumaksuvaba. Pikka tähtajalist pensionit ei tasu karta,sest kui vahepeal tekib vajadus mõne suurema summa järele, saad selle summa lihtsalt välja võtta ja tähtajalist pensionit pärast edasi saada. Pead lihtsalt arvestama, et sinu tähtajaline pension muutub vahepeal eraldi väljavõetud summa tõttu väiksemaks. Tähtajalise pensioni võid ka igal ajal lõpetada ja selle asemele mõne muu väljamaksete viisi valida.

Ühekordne väljamakse

Kui sinu kogutud summa on liiga väike või piisav regulaarne sissetulek on muudest allikatest juba tagatud, saad kogutud raha ühekordse väljamaksena välja võtta. Sellistelt väljamaksetelt tuleb tasuda tulumaksu 10%.

Täieliku töövõime kaotus

Kui sulle on määratud täielik puuduv töövõime, saad II sambast pensionile jääda sõltumata oma vanusest. Puuduva töövõimega pensionit saades on väljamaksed tulumaksuvabad. Enne avalduse esitamist tuleb pensioniregistris registreerida oma töövõime kaotus.

Pensionikeskuse iseteenindusportaalis “Minu pensionikonto” on selle jaoks spetsiaalne päring: leia menüüpunkt “Minu päringud”, edasi vali “Puuduva töövõime teatamine” ning vajuta nuppu “Uuenda”.

NB! Õigus soodustingimustel väljamakset saada on vaid siis, kui sulle on määratud täielik puuduv töövõime.

Pane tähele, et väljamakse avalduse esitamine lõpetab ka sissemaksed II pensionisambasse, sissemaksete lõppemise kuupäev sõltub väljamakse avalduse esitamise kuupäevast."

II samba eluaegne pension on pensioniväljamakse, mida saad II sambasse kogutud pensionivarast kogu oma elu jooksul. See tähendab, et pärast pensionile jäämist saad igakuist väljamakset, mis kestab elu lõpuni. Eluaegne pension pakub finantsilist kindlustunnet, kuna tagab stabiilse sissetuleku ka vanaduspõlves.

Eluaegse pensioni saamiseks tuleb sõlmida kindlustusseltsiga pensionileping.

Pensionilepingu sõlmimisel kantakse II sambasse kogutud vara kindlustusseltsi. Kindlustusseltsi võid kanda kogu summa või vaid osa sellest.

Pensioni suuruse arvutab välja kindlustusselts, kasutades spetsiaalset annuiteedi arvutamise valemit. Pensioni suurus sõltub sinu vanusest, pensionilepingu sõlmimiseks kasutada soovitava summa suurusest, keskmisest oodatavast elueast ning pensionilepingu tingimustest.

Garantiiperioodiga kindlustusleping

Pensionilepingu võib sõlmida garantiiperioodiga, mis tagab sinu surma korral väljamaksete jätkumise lepingus nimetatud inimesele garantiiperioodi lõpuni. Seda inimest nimetatakse soodustatud isikuks.

Garantiiperioodiga pensionilepingu puhul on väljamakse mõnevõrra väiksem kui ilma garantiiperioodita lepingul. Erinevus on seda suurem, mida pikema garantiiperioodi valid.

Kui summa, mida soovid eluaegse pensionilepingu sõlmimiseks kasutada, on liiga väike, võib kindlustusselts lepingu sõlmimisest ka keelduda.

Pensionilepingu sõlmimist pakub kindlustusselts:

Compensa Life Vienna Insurance Group SE

Eluaegne pension on tulumaksuvaba.

Tähtajaline pension on pensioniväljamakse, mida saad teatud kindla perioodi jooksul pärast pensionile jäämist. Erinevalt eluaegsest pensionist, mis tagab igakuise sissetuleku kogu elu jooksul, kestab tähtajaline pension vaid määratud aja, näiteks 10, 15 või 20 aastat. Pärast selle perioodi lõppu lõpetatakse väljamaksed.

Tähtaja ehk pensioni saamise perioodi valiku tegemisel saad:

• valida soovitusliku kestusega perioodi, mis arvutatakse sinu vanusele vastavate keskmiselt elada jäänud aastate alusel,
• määrata perioodi endale ise.

Tähtaeg saab olla täisaastates, näiteks 20, 17 või 10 aastat. Mida pikem on tähtaeg, seda kauem sulle pensioni makstakse, kuid seda väiksem on pensioni suurus. Minimaalne tähtaeg on 1 aasta.

Kui valid pensioni perioodiks soovitusliku kestuse või sellest pikema perioodi, siis on sinu pension tulumaksuvaba.

Pensionieas või kui sinu pensionieani on jäänud kuni 5 aastat, saad tähtajalist pensionit võtta:

• pensionifondidest (fondipension)
• sõlmides pensionilepingu kindlustusseltsiga.

NB! Vanusest sõltumata saab neid pensioni variante kasutada ka siis, kui sulle on määratud puuduv töövõime.

Kui soovid pensioni saada kindlasti oma elu lõpuni, tuleb sõlmida kindlustusseltsiga eluaegne pensionileping. Tähtajalise pensioni puhul võib olla tõenäoline, et pensioni maksmine II-st sambast lõppeb enne elu lõppu.

Fondipension on tähtajaline pension, mida makstakse pensionifondidest. Kui sul on osakuid mitmes pensionifondis, võetakse väljamakse tegemisel tagasi osakuid kõigist pensionifondidest. Pensioni makstakse kuni fondipensioni tähtaja saabumiseni.

Fondipensioni saamiseks tuleb esitada fondipensioni avamise avaldus. Avalduse saab esitada Pensionikeskuse iseteeninduses, pangas või pensionifondivalitsejale (eeldusel, et tegemist peab olema kontohalduri staatust omava teenusepakkujaga).

Ära muretse – kui omandad pärast avalduse esitamist uusi pensionifondi osakuid, ei pea sa rohkem midagi ette võtma. Uued osakud võetakse arvesse juba järgmise väljamakse ajal väljamaksmisele kuuluva summa arvutamisel.

Fondipensioni puhul saad valida, kas soovid pensioni:

• kord kuus,
• kord kvartalis või
• kord aastas.

Fondipensioni väljamaksete lõpetamine

Fondipensioni saad soovi korral ka lõpetada. Pärast lõpetamist on võimalik fondipension uute tingimustega uuesti kokku leppida või valida mõni teine väljamakse: eluaegne või tähtajaline pension kindlustusseltsist või ühekordne või osaline ühekordne väljamakse.

Fondipensioni esimese väljamakse saamine

Esimene väljamakse tehakse järgmisel kalendrikuul pärast avalduse esitamist, kui avaldusele märgiti igakuise väljamakse soov.

Kui kasutad pensioni investeerimiskontot ja soovid väljamakseid saada fonidpensionina, tuleb sul esmalt pensioni investeerimiskonto kaudu soetatud finantsvara võõrandada ja lasta kogutud summa ühte või mitmesse sulle sobivasse kohustuslikku pensionifondi kanda.

Tähtajalise pensioni saamiseks kindlustusseltsist tuleb sõlmida kindlustusleping. Pärast tähtajalise pensionilepingu sõlmimist kannab Pensionikeskus sinu II sambasse kogutud vara kindlustusseltsi. Pensioni maksab sulle kuni tähtaja saabumiseni kindlustusselts.

Kindlustuslepingu sõlmimisel võib:

• kasutada kogu II sambasse kogutud vara või
• sõlmida tähtajalise pensionilepingu väiksemale summale.

Ülejäänud II samba vara saab ka muul viisil välja võtta:

• fondipensionina pensionifondidest
• ühekordse väljamaksena
• osalise ühekordse väljamaksena.

Kui oled kasutanud tähtajalise pensionilepingu sõlmimiseks vaid osa oma II sambasse kogutud varast, võid pensionifondi jäetud vara eest, aga ka II sambasse lisandunud vara eest:

• sõlmida uue pensionilepingu,
• valida fondipensioni või
• võtta ülejäänud raha välja ühekordse(te) makse(te)na.

Soovi korral võid selle ka varem valitud kindlustusseltsi kanda ning tõsta sellega väljamakse suurust. Tähtajalise pensionilepingu tingimuste täpsustamiseks ja lepingu sõlmimiseks tuleb ühendust võtta kindlustusseltsiga.

Tähtajalise pensionilepingu saad sõlmida kindlustusseltsis:

Compensa Life Vienna Insurance Group SE

Soodsamatel tingimustel saad raha PIK-ilt välja võtta 5 aastat enne vanaduspensionile jäämist. Väljamaksete tegemiseks pead esmalt oma PIK-is olevad väärtpaberid ära müüma.

Seejärel saad valida kolme võimaluse vahel:

• regulaarsed väljamaksed ehk fondipension: selleks pead PIK-is oleva raha kandma pensionifondi. Kui määrad väljamakseteks perioodi, mis vastab Sinu oodatavale elueale, saad raha kasutada 0%-se tulumaksumääraga. Lühema perioodi puhul on tulumaks 10%.
• ühekordne väljamakse, mille summalt pead tasuma 10% tulumaksu.
• eluaegne või tähtajaline kindlustusleping.

NB! Puuduva töövõime korral saad raha välja võtta tulumaksuvabalt.

Pensionies või kui pensioniikka jõudmiseni on jäänud vähem kui 5 aastat, saad kogutud raha korraga välja võtta, esitades ühekordse väljamakse avalduse.

Avalduse saad esitada:

• internetipangas
• Pensionikeskuses alajaotus “Minu pensionikonto”

Osaline ühekordne väljamakse

Selle asemel, et võtta kogu raha korraga välja, võid seda teha ka osade kaupa. Kui sa ei soovi regulaarseid väljamakseid ehk tähtajalist või eluaegset pensioni, saad teha avalduse osalise ühekordse väljamakse saamiseks.

Ülejäänud pensionifondi osakud jäävad siis sinu pensionikontole ootele, neid seda raha investeeritakse edasi ja saad selle välja võtta hiljem. Nii saad võtta raha välja osade kaupa just siis, kui sul seda vaja on. Muidugi võid oma II sambasse jäänud summat kasutada hiljem ka eluaegse või tähtajalise pensioni saamiseks.

NB! Ühes kalendrikuus saad esitada ühe osalise väljamakse avalduse.

Ühekordseid väljamakseid saad kasutada ka siis, kui kasutad pensioni investeerimiskontot.

Ühekordne ja osaline ühekordne väljamakse on maksustatud 10% määras tulumaksuga.

Loe lisaks Miks ei ole kasulik pensioniraha korraga välja võtta?

• Saad korraga võtta välja ainult kogu raha
• Maksad selle pealt 22% tulumaksu
• Kehtib 10a II sambaga taasliitumise piirang
• II sambast saab raha korraga välja võtta elu jooksul 2x
• Raha välja võtmise avalduse esitamise ja raha kätte saamise vahel on min 5k viide

Eluaegne pension on tulumaksuvaba.

Tähtajaline pension on tulumaksuvaba, kui selle tähtajaks on valitud soovituslik kestus ehk vähemalt keskmiselt elada jäänud aastatele vastav periood või sellest pikem aeg.

Maksumäär 10%

Soovituslikust kestusest lühema tähtajaga pension, ühekordne ja osalised ühekordsed väljamaksed pensionieas või kui pensionieani on jäänud vähem kui 5 aastat, on maksustatud tulumaksuga. Maksumäär on sel juhul 10%.

Pensioniealistele mõeldud maksuvaba tulu, mis I sambas kasutama jääb, saab kasutada II samba väljamaksetele 10% määras.

Maksumäär 22%

Kui võtad kogumispensioni välja enne pensioniealiseks saamist ja pensionieani on jäänud rohkem kui 5 aastat, maksustatakse väljamakse 22% tulumaksuga.

Pärimise korral, kui päritud pensionifondi osakud võetakse tagasi pensionifondi ning pärija saab väljamakse rahas, maksustatakse väljamakse 20% tulumaksuga.

NB! II sambast tehtud väljamaksed, mis on maksustatud tulumaksuga määras 22% või 10%, ja pärijale tehtud väljamaksed, ei vähenda sinu maksuvaba tulu (kuni 6000 eurot aastas).

Kui sulle on määratud täielik puuduv töövõime, saad alates 1. jaanuarist 2021. a II sambast pensionile jääda sõltumata oma vanusest.

Puuduva töövõimega pensionit saades on väljamaksed tulumaksuvabad.

Valikuvariandid pensioniks:

• eluaegne pension,
• tähtajaline pension,
• ühekordne väljamakse.

Puuduva töövõime teatamine

Enne avalduse esitamist tuleb pensioniregistris registreerida oma töövõime kaotus.

Pensionikeskuse iseteenindusportaalis “Minu pensionikonto” on selle jaoks spetsiaalne päring: leia menüüpunkt “Minu päringud”, edasi vali “Puuduva töövõime teatamine” ning vajuta nuppu “Uuenda”.

NB! Õigus soodustingimustel väljamakset saada on vaid siis, kui sulle on määratud täielik puuduv töövõime.